Allmän riskbedömning

Den allmänna riskbedömningen är en omfattande analys som verksamhetsutövare måste genomföra för att identifiera och utvärdera riskerna för att deras verksamhet kan utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Denna bedömning utgör en grundpelare i det riskbaserade förhållningssätt som penningtvättsregelverket kräver och utgör första steget för ett effektivt AML-program.

Till skillnad från kundspecifika riskbedömningar fokuserar den allmänna riskbedömningen på verksamhetens övergripande riskexponering och ska ta hänsyn till faktorer som produkter, tjänster, kundkategorier, distributionskanaler och geografiska risker. Syftet är att skapa en heltäckande bild av verksamhetens inneboende risker och sårbarheter relaterade till penningtvätt och terrorismfinansiering. Denna bedömning ligger till grund för utformningen av verksamhetens rutiner, riktlinjer och övriga åtgärder mot penningtvätt, samt styr omfattningen av kundkännedomsåtgärder och andra kontroller.

En central del i arbetet mot penningtvätt

Den allmänna riskbedömningen skapar förståelse för verksamhetens riskexponering och sätter ramarna för verksamhetens fortsatta arbete mot penningtvätt och finansiering av terrorism. Genom att analysera hur verksamheten kan utnyttjas för penningtvätt eller terroristfinansiering kan verksamhetsutövare prioritera sina resurser och implementera effektiva kontrollåtgärder.

Detta bidrar till att skydda verksamheten från att utnyttjas för penningtvätt och terrorismfinansiering, samtidigt som det säkerställer efterlevnad av lagkrav. Den allmänna riskbedömningen är central i efterlevande av penningtvättslagen.

Genomförande av riskbedömningen

Processen för att genomföra en allmän riskbedömning innefattar flera steg. Först identifieras och beskrivs verksamhetens produkter, tjänster, kundkategorier, distributionskanaler och geografiska risker, följt av en analys av risken relaterade till de olika områdena. Det är också viktigt att utvärdera effektiviteten av befintliga kontroller för att förstå vilka kvarstående risker som finns efter att åtgärder har implementerats. Stegen i en allmän riskbedömning inkluderar:

• Kartläggning: Identifiera och dokumentera produkter, tjänster, kundkategorier, distributionskanaler och geografiska områden som verksamheten är verksam inom.
• Riskanalys: Analysera de identifierade områdena för att förstå vilka risker som är mest relevanta för verksamheten.
• Utvärdering av kontroller: Bedöm effektiviteten av existerande kontrollåtgärder och identifiera potentiella brister.
• Kvarstående risker: Dokumentera och analysera de risker som kvarstår efter genomförda kontrollåtgärder.
• Dokumentation: Säkerställ att hela processen dokumenteras tydligt och hålls uppdaterad minst årligen eller vid större förändringar i verksamheten.

Riskbedömningen ska vara skriftligt dokumenterad och hållas uppdaterad, minst årligen eller oftare vid betydande förändringar i verksamheten. Resultatet av den allmänna riskbedömningen används för att anpassa rutiner och riktlinjer mot penningtvätt och finansiering av terrorism till den egna verksamheten.

För hjälp med att ta fram riskbedömningen kan en AML-jurist från Morling Consulting erbjuda värdefull expertis. Med specialistkompetens inom penningtvättslagstiftning kan juristen assistera genom hela processen, från identifiering av riskfaktorer till utformning av lämpliga kontrollåtgärder.

Sammanfattningsvis är den allmänna riskbedömningen ett kritiskt verktyg för att förstå och hantera risker relaterade till penningtvätt och terrorismfinansiering. Genom att genomföra denna bedömning kan verksamhetsutövare inte bara uppfylla lagkrav utan också aktivt bidra till att motverka ekonomisk brottslighet i samhället.

Kontakta Morling Consulting om du vill veta mer

Ta en kontakt om er verksamhet står under penningtvättsregelverket och det är dags för en uppdatering. Morling Consulting kan också hjälpa till med att ta fram ett program för er regelefterlevnad, vare sig ni har verksamhet igång eller står i begrepp att starta verksamhet som kommer att lyda under penningtvättsregelverket.