Verklig huvudman
Verklig huvudman är den person som ytterst kontrollerar ett företag eller en organisation.
Vi förklarar – vad betyder verklig huvudman?
För verksamheter som omfattas av penningtvättslagen (2017:630) är verklig huvudman en nyckelkomponent i arbetet med kundkännedom. En verklig huvudman är den fysiska person som ytterst äger eller kontrollerar en juridisk person, exempelvis genom att direkt eller indirekt inneha mer än 25 procent av rösterna eller aktierna. Att identifiera vem som faktiskt står bakom en kund är avgörande för att förebygga penningtvätt och finansiering av terrorism. Vid komplexa ägarstrukturer kan det vara nödvändigt att ta stöd av en AML-jurist för att göra en korrekt bedömning.
När blir frågan om verklig huvudman aktuell?
Frågan om verklig huvudman uppstår alltid vid kundkännedom och riskbedömning. Banker, redovisningskonsulter, advokatbyråer och andra verksamheter som omfattas av penningtvättsregelverket måste utreda vem som kontrollerar kunden. Dessutom gäller kravet på registrering i Bolagsverkets register inte bara för verksamheter under penningtvättslagen, utan även för andra företag och juridiska personer som har en verklig huvudman. Detta innebär att i princip alla aktiebolag, handelsbolag och ekonomiska föreningar behöver registrera sin verkliga huvudman.
Att tänka på kring verklig huvudman
För verksamheter som ska följa penningtvättsregelverket finns flera centrala punkter att beakta när det gäller verklig huvudman.
- Säkerställ att kundens verkliga huvudman alltid identifieras och dokumenteras i samband med kundkännedom.
- Begär relevanta underlag från kunden för att verifiera ägarförhållanden.
- Analysera indirekta ägarförhållanden när ägandet sker genom flera led.
- Kontrollera att uppgifterna stämmer överens med Bolagsverkets register.
- Gör en riskbedömning kopplad till den verkliga huvudmannen och kundens ägarstruktur.
- Uppdatera informationen löpande vid förändringar hos kunden.
- Vid osäkerhet, involvera juridisk expertis för att säkerställa efterlevnad.
Att arbeta metodiskt med identifiering av verklig huvudman gör det möjligt att upptäcka risker tidigt och stärker tilliten till de verksamheter som tillämpar regelverket.
Verklig huvudman
Varför är verklig huvudman viktigt?
För verksamheter under penningtvättsregelverket är verklig huvudman en avgörande del i kundkännedomen. Om den verkliga huvudmannen inte identifieras riskerar verksamheten att omedvetet bidra till penningtvätt eller finansiering av terrorism. Därför är det en central skyldighet att alltid utreda och dokumentera denna information.
En korrekt hantering är också viktig eftersom Bolagsverket kräver att företag registrerar sin verkliga huvudman. Att inte registrera eller uppdatera uppgifter kan leda till sanktionsavgifter och rättsliga konsekvenser. Verksamheter behöver därför bygga upp tydliga processer för att både inhämta och verifiera informationen.
Att visa att organisationen har kontroll över vem som ytterst står bakom kundrelationer stärker förtroendet och underlättar långsiktiga samarbeten med både kunder och tillsynsmyndigheter.
Vanliga frågor och svar om verklig huvudman
Det är den fysiska person som ytterst äger eller kontrollerar en juridisk person och därmed ska identifieras i kundkännedomen.
Det ska alltid ske i samband med kundkännedom, riskbedömning och när det finns misstanke om förändringar i kundens ägarförhållanden. Uppgifterna ska dokumenteras och hållas aktuella.
Identifiering sker genom att begära in handlingar och analysera kundens ägarstruktur. Processen kan innefatta flera steg.
- Granska bolagsordning, aktiebok och aktieägaravtal.
- Kartlägg indirekt ägande genom andra bolag.
- Ställ frågor till kunden och be om styrkande dokumentation.
Alla företag och föreningar med en verklig huvudman ska enligt lag registrera uppgifterna i Bolagsverkets register. Detta skapar öppenhet och ger verksamheter tillgång till tillförlitlig information vid kundkännedom.
Det är verksamheten själv som ansvarar för att identifiera och dokumentera uppgifterna.
En företrädare är den person som har rätt att företräda bolaget utåt, exempelvis en styrelseledamot. En verklig huvudman är den som ytterst kontrollerar bolaget genom ägande eller inflytande. Det är därför möjligt att en företrädare saknar ägarintresse medan den verkliga huvudmannen inte behöver företräda bolaget formellt.
Läs mer om våra tjänster
Rådgivning
Vi finns här för att ge dig juridisk rådgivning inom områden som avtalsrätt, personuppgiftsbehandling (GDPR) och regelefterlevnad. Det kan vara punktinsatser eller kontinuerligt stöd över tid. Med vår hjälp navigerar du det komplexa juridiska landskapet för att nå era mål.
Interim Jurist
Hyr en interim jurist när du behöver juridisk kompetens på ett flexibelt sätt. Våra jurister är tillgängliga för tillfälliga roller som bolagsjurist, penningtvättsansvarig och dataskyddsombud, vilket säkerställer kontinuitet i ditt juridiska team, även under föräldraledighet eller andra övergångar.
Utbildning
Vi tillhandahåller utbildningar inom personuppgiftsbehandling (GDPR), penningtvättsregelverket och marknadsföring av finansiella tjänster. Format och nivå anpassas efter behov, exempelvis föreläsning eller workshop. Utbildningarna möter de krav som ställs av tillsynsmyndighet.
Kontakta oss
Om du föredrar telefon, välkommen att kontakta Felix Morling på +46 70 444 42 85
”*” anger obligatoriska fält