Särskilt utsedd befattningshavare
Vi klargör frågor om särskilt utsedd befattningshavare, ansvar, kontroll och styrning
Vi förklarar – vad gör en särskilt utsedd befattningshavare?
En särskilt utsedd befattningshavare är en person som enligt lagen (2017:630) om åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism ansvarar för att säkerställa att verksamheten följer regelverket. Rollen innebär bland annat att göra och uppdatera riskbedömningar samt att införa interna rutiner och riktlinjer som motverkar penningtvätt och finansiering av terrorism. En AML-konsult kan i praktiken bistå företaget i att tolka reglerna och säkerställa korrekt tillämpning. Funktionen är ofta en del av bolagets övergripande compliance-struktur.
När blir frågan om särskilt utsedd befattningshavare aktuell?
Frågan om särskilt utsedd befattningshavare blir aktuell för företag och verksamheter som omfattas av penningtvättslagen. Det gäller exempelvis banker, försäkringsbolag, advokatbyråer och andra finansiella institut men även vissa andra aktörer som hanterar större finansiella flöden. Rollen får praktisk betydelse när riskbedömningar ska göras, när interna rutiner behöver uppdateras eller när rapportering till styrelse eller verkställande direktör ska ske.
Att tänka på kring särskilt utsedd befattningshavare
En särskilt utsedd befattningshavare ansvarar i huvudsak för följande uppgifter:
- Genomföra en korrekt allmän riskbedömning enligt penningtvättslagen.
- Uppdatera riskbedömningen regelbundet i takt med förändringar i verksamheten.
- Säkerställa att interna rutiner och riktlinjer uppfyller lagens krav.
- Följa upp att beslutade åtgärder faktiskt implementeras i praktiken.
- Rapportera till styrelse eller verkställande direktör på ett strukturerat sätt.
- Dokumentera alla åtgärder och beslut som rör penningtvättsarbetet.
- Vid behov delegera befogenheter men alltid behålla det övergripande ansvaret.
Genom att säkerställa att dessa delar fungerar får organisationen en stabil grund för sitt arbete mot penningtvätt och finansiering av terrorism.
Särskilt utsedd befattningshavare
Varför är särskilt utsedd befattningshavare viktig?
En särskilt utsedd befattningshavare är viktig eftersom rollen tydliggör ansvaret inom företaget för efterlevnad av penningtvättslagen. Funktionen blir en nyckelpunkt mellan verksamhetens löpande arbete och ledningens ansvar.
Rollen bidrar till att säkerställa att riskbedömningar, rutiner och interna riktlinjer hålls aktuella och att de verkligen används i praktiken. Den särskilt utsedda befattningshavaren fungerar därmed som en länk mellan regelverkets krav och företagets faktiska processer.
Genom att ha en särskilt utsedd befattningshavare visar organisationen att man tar sitt ansvar på allvar. Det stärker förtroendet hos kunder, samarbetspartners och tillsynsmyndigheter.
Vanliga frågor och svar om särskilt utsedd befattningshavare
Det är en person som ansvarar för riskbedömningar, rutiner och viss rapportering enligt lagen (2017:630) om åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism.
Alla verksamheter som omfattas av penningtvättslagen behöver värdera utifrån verksamhetens storlek och art om de behöver ha en särskilt utsedd befattningshavare. Det gäller exempelvis banker, försäkringsbolag och advokatbyråer.
Rollen är ofta snarlik men har ett särskilt utpekat ansvar enligt lag och Finansinspektionens föreskrifter. En centralt funktionsansvarig kan ha mer operativa uppgifter medan den särskilt utsedda befattningshavaren bär huvudansvaret gentemot ledningen.
En särskilt utsedd befattningshavare ansvarar bland annat för:
- Att göra en allmän riskbedömning och hålla den uppdaterad
- Att införa och uppdatera interna rutiner och riktlinjer
- Att kontrollera att åtgärder genomförs
- Att rapportera till styrelse eller VD
Riskbedömningen ska hållas aktuell och uppdateras löpande i takt med att verksamhetens risker förändras. Det kan handla om nya produkter, förändrade kundstrukturer eller förändringar i regelverket. Verksamheten bör dessutom göra en årlig översyn för att säkerställa full efterlevnad.
Rollen skapar tydlighet och ansvar i organisationen. Den ser till att riskbedömningar och rutiner inte blir en pappersprodukt utan omsätts i praktiken. Genom tydlig rapportering får styrelsen och ledningen underlag för beslut och kan visa tillsynsmyndigheter att företaget uppfyller sina skyldigheter. En väl fungerande särskilt utsedd befattningshavare bidrar också till att förebygga rättsliga sanktioner och stärker förtroendet hos kunder och samarbetspartners.
Läs mer om våra tjänster
AML-jurist
Ta hjälp av våra AML-jurister när penningtvättsarbetet behöver bli affärsnära, robust och praktiskt genomförbart. Vi stöttar i styrning, kundkännedom och riskklassning samt rapporterings- och uppföljningsprocesser, så att verksamheten arbetar konsekvent och står starkt vid granskning.
Allmän riskbedömning
Morling Consulting tar fram er allmänna riskbedömning för en tydlig riskbild och omsätter den till interna rutiner. Med vårt stöd får ni riskbedömning, metod för riskklassificering och uppdaterade interna rutiner, med särskilt fokus på finansiell verksamhet och bokförings- och redovisningsbyråer.
Kundkännedom
Ta in stöd för kundkännedom när processer och dokumentation behöver bli konsekventa och robusta, exempelvis i finansiell- och bokföringsverksamhet. Vi stärker onboarding och löpande uppföljning, mallar och kontrollpunkter, med fokus på praktiska krav på identifikation, riskklassning och spårbar dokumentation.
Prata med en AML-jurist
Behöver du stöd i frågor om särskilt utsedd befattningshavare? Hör av dig så tar vi det vidare
”*” anger obligatoriska fält