Revisorsinspektionen
Vi hanterar dialoger med Revisorsinspektionen och följer upp tillsyn och efterlevnad av penningtvättsregelverket
Vi förklarar – vad är Revisorsinspektionen?
Revisorsinspektionen är en statlig myndighet med ansvar för att utöva tillsyn över revisorer och registrerade revisionsbolag i Sverige. Myndigheten säkerställer att revisorer följer gällande regelverk, inklusive lagstiftningen om åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism. För organisationer och individer som arbetar inom området kan en AML-jurist spela en central roll i att tolka och tillämpa dessa regler i praktiken.
Genom sitt tillsynsarbete har Revisorsinspektionen en viktig funktion i att upprätthålla allmänhetens förtroende för revisionsbranschen och att motverka att revisionsverksamhet utnyttjas för penningtvätt eller terrorfinansiering.
När blir frågan om Revisorsinspektionen aktuell?
Frågor om Revisorsinspektionen blir aktuella när en revisor eller ett revisionsbolag granskas i samband med tillsyn, eller när det gäller efterlevnad av penningtvättslagen. Det kan även handla om situationer där misstanke uppstår om bristande rutiner för att upptäcka eller rapportera misstänkta transaktioner. I dessa sammanhang kan Revisorsinspektionen besluta om disciplinära åtgärder eller andra ingripanden.
Att tänka på kring Revisorsinspektionen
För revisorer och revisionsbolag är det viktigt att förstå inspektionens roll och vilka krav som ställs i tillsynen. Några centrala punkter att ha i åtanke är:
- Säkerställ att rutiner för kundkännedom och allmän riskbedömning är uppdaterade.
- Dokumentera samtliga åtgärder som vidtas enligt penningtvättslagen.
- Utbilda personal kontinuerligt i att identifiera risker för penningtvätt och finansiering av terrorism.
- Genomför interna kontroller för att säkerställa efterlevnad.
- Rapportera misstänkta transaktioner till Finanspolisen i enlighet med lagen.
Att ha god ordning på dessa processer stärker inte bara regeluppfyllnaden utan också trovärdigheten i verksamheten.
Revisorsinspektionen
Varför är Revisorsinspektionen viktig?
Revisorsinspektionen är viktig eftersom myndigheten säkerställer att revisorer tar sitt ansvar i arbetet mot penningtvätt och finansiering av terrorism. Detta tillsynsarbete bidrar till att upprätthålla integriteten inom den finansiella sektorn och minskar risken för att revisionsbolag utnyttjas i olagliga syften.
Genom att kontrollera och ingripa när brister upptäcks fungerar Revisorsinspektionen som en garant för att lagar och regler får genomslag i praktiken. Det skapar en tryggare miljö för både revisionsbranschen och samhället i stort.
När revisorer och bolag kan visa att de lever upp till myndighetens krav stärks förtroendet för deras verksamhet. Det ger i förlängningen en stabil grund för långsiktiga relationer med klienter och bidrar till ett starkare skydd mot ekonomisk brottslighet.
Vanliga frågor och svar om Revisorsinspektionen
Revisorsinspektionen utövar tillsyn över revisorer och säkerställer att de följer penningtvättslagen.
En granskning kan ske vid misstanke om bristande rutiner, i samband med regelbunden tillsyn eller efter en anmälan från allmänheten.
Myndigheten övervakar att revisorer har rutiner för att identifiera och rapportera misstänkta transaktioner, vilket är en del av Sveriges försvar mot terrorfinansiering.
Tillsynen gör att bolagen måste hålla en hög nivå på sitt arbete. Detta innebär att de behöver:
- Implementera riskbaserade rutiner.
- Utbilda personal i AML-reglering.
- Dokumentera åtgärder korrekt.
Revisorsinspektionen har fokus på revisorer och revisionsbolag, medan Finansinspektionen övervakar banker, försäkringsbolag och andra finansiella institut.
Både revisorer, företag och samhället i stort gynnas. Genom tillsynen minskar risken att revisionsverksamhet används för penningtvätt eller terrorfinansiering. För revisorer innebär det tydliga krav på kvalitet och regelefterlevnad. För samhället innebär det att ekonomiska system blir mer robusta och svårare att utnyttja för kriminella ändamål. Detta arbete omfattar bland annat:
- Att granska revisorers riskbedömningar.
- Att säkerställa rapportering av misstänkta aktiviteter.
- Att utreda misstänkta överträdelser.
- Att upprätthålla förtroendet för revisionsbranschen.
Läs mer om våra tjänster
AML-jurist
Ta hjälp av våra AML-jurister när penningtvättsarbetet behöver bli affärsnära, robust och praktiskt genomförbart. Vi stöttar i styrning, kundkännedom och riskklassning samt rapporterings- och uppföljningsprocesser, så att verksamheten arbetar konsekvent och står starkt vid granskning.
Allmän riskbedömning
Morling Consulting tar fram er allmänna riskbedömning för en tydlig riskbild och omsätter den till interna rutiner. Med vårt stöd får ni riskbedömning, metod för riskklassificering och uppdaterade interna rutiner, med särskilt fokus på finansiell verksamhet och bokförings- och redovisningsbyråer.
Kundkännedom
Ta in stöd för kundkännedom när processer och dokumentation behöver bli konsekventa och robusta, exempelvis i finansiell- och bokföringsverksamhet. Vi stärker onboarding och löpande uppföljning, mallar och kontrollpunkter, med fokus på praktiska krav på identifikation, riskklassning och spårbar dokumentation.
Prata med en AML-jurist
Behöver du stöd i dialogen om AML med Revisorsinspektionen? Hör av dig så tar vi det vidare
”*” anger obligatoriska fält