Oberoende granskningsfunktion
Läs mer om oberoende granskningsfunktion och hur rollen säkerställer att företagets arbete mot penningtvätt är effektivt och följer gällande lagstiftning.
Vi förklarar – vad gör en oberoende granskningsfunktion?
En oberoende granskningsfunktion är en kontrollfunktion enligt lagen (2017:630) om åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism. Funktionen ska regelbundet granska och utvärdera om företagets organisation, it-system, interna kontroller och riskhantering är ändamålsenliga och effektiva. En AML-konsult kan bistå i arbetet genom att genomföra oberoende granskningar och rekommendera förbättringar. Funktionen är organisatoriskt skild från verksamheten den granskar och rapporterar direkt till styrelsen.
När blir frågan om oberoende granskningsfunktion aktuell?
Frågan om den oberoende granskningsfunktionen blir aktuell för verksamheter som omfattas av penningtvättslagen och där det krävs en strukturerad kontroll av regelefterlevnad. Det gäller exempelvis finansiella institut, försäkringsbolag och andra aktörer med hög riskexponering. Funktionen får betydelse när styrelsen behöver säkerställa att interna rutiner fungerar i praktiken och att riskhanteringen är tillräcklig.
Att tänka på kring oberoende granskningsfunktion
En oberoende granskningsfunktion har ett omfattande ansvar som innefattar flera viktiga delar:
- Granska och utvärdera företagets organisation, styrningsprocesser och IT-system.
- Säkerställa att interna kontroller är effektiva och ändamålsenliga.
- Kontrollera att verksamheten följer interna rutiner och riktlinjer.
- Granska företagets riskhantering utifrån den allmänna riskbedömningen.
- Utvärdera kvaliteten på övriga kontrollfunktioners arbete.
- Lämna rekommendationer för förbättringar och åtgärder.
- Följa upp att rekommenderade åtgärder verkligen genomförs.
Dessa uppgifter skapar en viktig kontrollmekanism som stärker regelefterlevnaden och ger styrelsen en tydlig bild av företagets riskhantering.
Oberoende granskningsfunktion
Varför är en oberoende granskningsfunktion viktig?
En oberoende granskningsfunktion är viktig eftersom den tillför en objektiv kontroll av verksamhetens arbete mot penningtvätt och finansiering av terrorism. Genom att vara organisatoriskt fristående skapas en oberoende bedömning av hur väl företagets rutiner och processer fungerar.
Funktionen bidrar till att identifiera brister i interna kontroller, riskhantering och övriga kontrollfunktioner. Genom regelbunden granskning får ledningen underlag för att vidta åtgärder och utveckla organisationens styrning.
Att ha en oberoende granskningsfunktion stärker tilltron till att verksamheten hanterar sina risker korrekt. Detta ökar förtroendet från kunder, samarbetspartners och tillsynsmyndigheter.
Vanliga frågor och svar om oberoende granskningsfunktion
Det är en funktion som regelbundet granskar och utvärderar företagets riskhantering, interna kontroller och rutiner enligt lagen (2017:630).
Företag som omfattas av penningtvättslagen och har en mer komplex verksamhet behöver inrätta en sådan funktion. Den blir särskilt relevant för banker, försäkringsbolag och större finansiella aktörer.
En särskilt utsedd befattningshavare ansvarar för att rutiner och riskbedömningar finns på plats. Den oberoende granskningsfunktionen kontrollerar i sin tur att dessa faktiskt fungerar och rapporterar direkt till styrelsen.
En oberoende granskningsfunktion ansvarar bland annat för:
- Att granska styrningsprocesser, IT-system och interna kontroller
- Att utvärdera riskhanteringen utifrån den allmänna riskbedömningen
- Att lämna rekommendationer till berörda personer
- Att följa upp genomförda åtgärder
Funktionen kan utföras internt av en organisatoriskt fristående enhet eller läggas ut på en extern part. Företaget bär dock alltid det yttersta ansvaret för att arbetet sker korrekt.
Funktionen ger styrelsen en oberoende kontroll av hur väl företaget följer penningtvättslagen. Genom att identifiera svagheter i organisation, riskhantering och kontroller får företaget möjlighet att vidta rätt åtgärder. Detta minskar risken för brister i efterlevnaden och skapar större trygghet både internt och externt. En väl fungerande granskningsfunktion stärker också kundernas och myndigheternas förtroende för verksamheten.
Läs mer om våra tjänster
Rådgivning
Vi finns här för att ge dig juridisk rådgivning inom områden som avtalsrätt, personuppgiftsbehandling (GDPR) och regelefterlevnad. Det kan vara punktinsatser eller kontinuerligt stöd över tid. Med vår hjälp navigerar du det komplexa juridiska landskapet för att nå era mål.
Interim Jurist
Hyr en interim jurist när du behöver juridisk kompetens på ett flexibelt sätt. Våra jurister är tillgängliga för tillfälliga roller som bolagsjurist, penningtvättsansvarig och dataskyddsombud, vilket säkerställer kontinuitet i ditt juridiska team, även under föräldraledighet eller andra övergångar.
Utbildning
Vi tillhandahåller utbildningar inom personuppgiftsbehandling (GDPR), penningtvättsregelverket och marknadsföring av finansiella tjänster. Format och nivå anpassas efter behov, exempelvis föreläsning eller workshop. Utbildningarna möter de krav som ställs av tillsynsmyndighet.
Kontakt
Kontakta oss
Om du föredrar telefon, välkommen att kontakta Felix Morling på +46 70 444 42 85
”*” anger obligatoriska fält