Ekonomisk brottslighet
Vi stödjer verksamheter i arbetet mot risker kopplade till ekonomisk brottslighet
Vi förklarar – vad betyder ekonomisk brottslighet?
Ekonomisk brottslighet är ett samlingsbegrepp för brott som begås i syfte att vinna ekonomiska fördelar eller undvika ekonomiska förluster. Det inkluderar bland annat skattebrott, bokföringsbrott, insiderbrott och penningtvätt. Inom ramen för penningtvättsregelverket har exempelvis en AML-jurist en viktig roll för att säkerställa att verksamheter efterlever lagkraven. Ekonomisk brottslighet behandlas både i brottsbalken och i speciallagstiftning som lagen om åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism (2017:630).
När blir frågan om ekonomisk brottslighet aktuell?
Frågan om ekonomisk brottslighet blir särskilt aktuell när företag eller organisationer hanterar större transaktioner, bedriver verksamhet med hög risk för penningtvätt eller står under särskild tillsyn. Det kan handla om banker och andra finansiella aktörer, men även om verksamheter som hanterar kontanter eller värdefulla varor. Även inom revisions- och advokatbranschen aktualiseras frågan regelbundet.
Att tänka på kring ekonomisk brottslighet
Det finns flera centrala åtgärder som verksamheter kan behöva vidta för att förebygga och hantera risker kopplade till ekonomisk brottslighet.
- Genomföra riskbedömningar enligt penningtvättslagen och uppdatera dem regelbundet.
- Införa interna rutiner för kundkännedom och transaktionsövervakning.
- Utbilda personal i att identifiera och rapportera misstänke för penningtvätt eller finansiering av terrorism.
- Säkerställa dokumentation och rapportering till Finanspolisen vid misstanke om brott.
- Upprätta kontroller för att förebygga bokförings- och skattebrott.
- Anpassa styrning och intern kontroll efter verksamhetens risknivå.
Dessa åtgärder bidrar till att verksamheter kan uppfylla sina lagstadgade skyldigheter och samtidigt stärka sitt förtroende gentemot myndigheter och kunder.
Ekonomisk brottslighet
Varför är ekonomisk brottslighet viktig?
Ekonomisk brottslighet är ett hot mot både samhällsekonomin och enskilda verksamheter. Den kan undergräva konkurrensen, skada förtroendet för marknader och bidra till finansiering av annan brottslighet. Därför är det ett prioriterat område för såväl myndigheter som lagstiftare inom EU och Sverige.
För företag innebär en tydlig strategi mot ekonomisk brottslighet att riskerna för rättsliga eller andra typer av konsekvenser minskar samtidigt som organisationens trovärdighet stärks. Efterlevnad av penningtvättsregelverket är en central del av detta arbete och berör alla aktörer med koppling till finansiella flöden.
Att aktivt arbeta med att förebygga ekonomisk brottslighet bidrar inte bara till att uppfylla lagkrav. Det stärker även långsiktiga relationer med kunder, investerare och samarbetspartners, eftersom det visar att verksamheten tar ansvar för att motverka illegala ekonomiska aktiviteter.
Vanliga frågor och svar om ekonomisk brottslighet
Ekonomisk brottslighet omfattar brott som begås i ekonomiskt syfte, exempelvis skattebrott, bokföringsbrott och penningtvätt.
Företag berörs särskilt när de hanterar finansiella transaktioner, står under tillsyn eller verkar i sektorer med förhöjd risk för penningtvätt och skatteundandragande.
Företag kan förebygga genom att införa systematiska rutiner. Några centrala exempel är:
- Utföra riskbedömningar och kundkännedomskontroller.
- Övervaka och analysera transaktioner.
- Utbilda personal i relevanta lagkrav.
- Ha tydliga rapporteringsrutiner till myndigheter.
Den undergräver förtroendet för det finansiella systemet, snedvrider konkurrensen och kan användas för att finansiera annan brottslighet som terrorism eller organiserad kriminalitet.
Rapporteringsplikt gäller bland annat banker, revisorer, advokater och andra verksamheter som omfattas av penningtvättslagen och de ska anmäla till Finanspolisen vid misstanke.
Skillnaden är att ekonomisk brottslighet alltid har ett ekonomiskt motiv. Det kan handla om att vinna en otillbörlig ekonomisk fördel eller undvika kostnader. Den skiljer sig från exempelvis våldsbrott, där motivet ofta inte är ekonomiskt. Ekonomisk brottslighet omfattar bland annat:
- Bokföringsbrott
- Skattebrott
- Insiderhandel
- Penningtvätt
Läs mer om våra tjänster
AML-jurist
Ta hjälp av våra AML-jurister när penningtvättsarbetet behöver bli affärsnära, robust och praktiskt genomförbart. Vi stöttar i styrning, kundkännedom och riskklassning samt rapporterings- och uppföljningsprocesser, så att verksamheten arbetar konsekvent och står starkt vid granskning.
Allmän riskbedömning
Morling Consulting tar fram er allmänna riskbedömning för en tydlig riskbild och omsätter den till interna rutiner. Med vårt stöd får ni riskbedömning, metod för riskklassificering och uppdaterade interna rutiner, med särskilt fokus på finansiell verksamhet och bokförings- och redovisningsbyråer.
Kundkännedom
Ta in stöd för kundkännedom när processer och dokumentation behöver bli konsekventa och robusta, exempelvis i finansiell- och bokföringsverksamhet. Vi stärker onboarding och löpande uppföljning, mallar och kontrollpunkter, med fokus på praktiska krav på identifikation, riskklassning och spårbar dokumentation.
Prata med en AML-jurist
Behöver du stärka arbetet mot risker kopplade till ekonomisk brottslighet? Hör av dig så tar vi det vidare
”*” anger obligatoriska fält