Ekonomisk brottslighet

Ekonomisk brottslighet omfattar olika olagliga handlingar med ekonomiska motiv och är centralt inom straffrätten och penningtvättslagstiftningen.

Vi förklarar – vad betyder ekonomisk brottslighet?

Ekonomisk brottslighet är ett samlingsbegrepp för brott som begås i syfte att vinna ekonomiska fördelar eller undvika ekonomiska förluster. Det inkluderar bland annat skattebrott, bokföringsbrott, insiderbrott och penningtvätt. Inom ramen för penningtvättsregelverket har exempelvis en AML-jurist en viktig roll för att säkerställa att verksamheter efterlever lagkraven. Ekonomisk brottslighet behandlas både i brottsbalken och i speciallagstiftning som lagen om åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism (2017:630).

När blir frågan om ekonomisk brottslighet aktuell?

Frågan om ekonomisk brottslighet blir särskilt aktuell när företag eller organisationer hanterar större transaktioner, bedriver verksamhet med hög risk för penningtvätt eller står under särskild tillsyn. Det kan handla om banker och andra finansiella aktörer, men även om verksamheter som hanterar kontanter eller värdefulla varor. Även inom revisions- och advokatbranschen aktualiseras frågan regelbundet.

Ikonisk illustration av en balansvåg där ena sidan visar mynt och den andra en lagbok med en varningstriangel. Stilren Material Design med ljus bakgrund och accentfärger i teal och rött.

Att tänka på kring ekonomisk brottslighet

Det finns flera centrala åtgärder som verksamheter kan behöva vidta för att förebygga och hantera risker kopplade till ekonomisk brottslighet.

  • Genomföra riskbedömningar enligt penningtvättslagen och uppdatera dem regelbundet.
  • Införa interna rutiner för kundkännedom och transaktionsövervakning.
  • Utbilda personal i att identifiera och rapportera misstänke för penningtvätt eller finansiering av terrorism.
  • Säkerställa dokumentation och rapportering till Finanspolisen vid misstanke om brott.
  • Upprätta kontroller för att förebygga bokförings- och skattebrott.
  • Anpassa styrning och intern kontroll efter verksamhetens risknivå.

Dessa åtgärder bidrar till att verksamheter kan uppfylla sina lagstadgade skyldigheter och samtidigt stärka sitt förtroende gentemot myndigheter och kunder.

Ekonomisk brottslighet

Varför är ekonomisk brottslighet viktig?

Ekonomisk brottslighet är ett hot mot både samhällsekonomin och enskilda verksamheter. Den kan undergräva konkurrensen, skada förtroendet för marknader och bidra till finansiering av annan brottslighet. Därför är det ett prioriterat område för såväl myndigheter som lagstiftare inom EU och Sverige.

För företag innebär en tydlig strategi mot ekonomisk brottslighet att riskerna för rättsliga eller andra typer av konsekvenser minskar samtidigt som organisationens trovärdighet stärks. Efterlevnad av penningtvättsregelverket är en central del av detta arbete och berör alla aktörer med koppling till finansiella flöden.

Att aktivt arbeta med att förebygga ekonomisk brottslighet bidrar inte bara till att uppfylla lagkrav. Det stärker även långsiktiga relationer med kunder, investerare och samarbetspartners, eftersom det visar att verksamheten tar ansvar för att motverka illegala ekonomiska aktiviteter.

Vanliga frågor och svar om ekonomisk brottslighet

Ekonomisk brottslighet omfattar brott som begås i ekonomiskt syfte, exempelvis skattebrott, bokföringsbrott och penningtvätt.

Företag berörs särskilt när de hanterar finansiella transaktioner, står under tillsyn eller verkar i sektorer med förhöjd risk för penningtvätt och skatteundandragande.

Företag kan förebygga genom att införa systematiska rutiner. Några centrala exempel är:

  • Utföra riskbedömningar och kundkännedomskontroller.
  • Övervaka och analysera transaktioner.
  • Utbilda personal i relevanta lagkrav.
  • Ha tydliga rapporteringsrutiner till myndigheter.

Den undergräver förtroendet för det finansiella systemet, snedvrider konkurrensen och kan användas för att finansiera annan brottslighet som terrorism eller organiserad kriminalitet.

Rapporteringsplikt gäller bland annat banker, revisorer, advokater och andra verksamheter som omfattas av penningtvättslagen och de ska anmäla till Finanspolisen vid misstanke.

Skillnaden är att ekonomisk brottslighet alltid har ett ekonomiskt motiv. Det kan handla om att vinna en otillbörlig ekonomisk fördel eller undvika kostnader. Den skiljer sig från exempelvis våldsbrott, där motivet ofta inte är ekonomiskt. Ekonomisk brottslighet omfattar bland annat:

  • Bokföringsbrott
  • Skattebrott
  • Insiderhandel
  • Penningtvätt

Läs mer om våra tjänster

Rådgivning

Vi finns här för att ge dig juridisk rådgivning inom områden som avtalsrätt, personuppgiftsbehandling (GDPR) och regelefterlevnad. Det kan vara punktinsatser eller kontinuerligt stöd över tid. Med vår hjälp navigerar du det komplexa juridiska landskapet för att nå era mål.

Interim Jurist

Hyr en interim jurist när du behöver juridisk kompetens på ett flexibelt sätt. Våra jurister är tillgängliga för tillfälliga roller som bolagsjurist, penningtvättsansvarig och dataskyddsombud, vilket säkerställer kontinuitet i ditt juridiska team, även under föräldraledighet eller andra övergångar.

Utbildning

Vi tillhandahåller utbildningar inom personuppgiftsbehandling (GDPR), penningtvättsregelverket och marknadsföring av finansiella tjänster. Format och nivå anpassas efter behov, exempelvis föreläsning eller workshop. Utbildningarna möter de krav som ställs av tillsynsmyndighet.

Kontakt

Felix Morling

Kontakta oss

Om du föredrar telefon, välkommen att kontakta Felix Morling på +46 70 444 42 85

”*” anger obligatoriska fält