AMLR artiklarna 44–46 om förmånstagare, tidigare PEP och närstående

I denna del i bloggserien om EU:s AMLR behandlas artiklarna 44, 45 och 46, som kompletterar regelverket om personer i politiskt utsatt ställning (PEP). Bestämmelserna fördjupar regleringen för skärpta åtgärder genom att särskilt reglera PEP som förmånstagare i försäkringar, hanteringen av personer som upphör att vara PEP samt tillämpningen på familjemedlemmar och kända nära medarbetare. För en fortsatt läsning om hur AMLR reglerar skärpta åtgärder vid höga geografiska risker hänvisas till en tidigare del i serien, om skärpta åtgärder vid högriskkunder. AMLR aktualiserar komplexa PEP- och högriskanalyser, där juridisk tolkning, riskklassificering och AML-styrning måste samverka. I praktiken krävs ofta kvalificerad expertis inom riskbedömning och AML-styrning för att säkerställa att åtgärderna är proportionerliga, dokumenterade och tillsynståliga.

Artikel 44 – Personer i politiskt utsatt ställning som är förmånstagare i försäkringsavtal

Artikel 44 fastställer att ansvariga enheter är skyldiga att vidta rimliga åtgärder för att avgöra om förmånstagare till livförsäkringar eller andra investeringsrelaterade försäkringar är PEP. Bestämmelsen omfattar även situationer där förmånstagarens verkliga huvudman är PEP. Dessa åtgärder ska vidtas senast vid tidpunkten för hel eller delvis utbetalning av försäkringen eller vid överlåtelse av försäkringen.

Om riskbedömningen visar att en hög risk föreligger ska ansvariga enheter, utöver de åtgärder för kundkännedom som fastställs i artikel 20, vidta ytterligare skärpta åtgärder. Dessa åtgärder omfattar att informera företagsledningen innan försäkringsbeloppet betalas ut samt att skärpa kontrollen av hela affärsförbindelsen med försäkringstagaren.

Artikel 44 förstärker därmed behovet av systematiska PEP- och högriskanalyser inom försäkringssektorn. Ansvariga enheter måste säkerställa att deras interna rutiner möjliggör identifiering av PEP-status i relation till förmånstagare och att riskklassificeringen behöver uppdateras inför utbetalning.

Artikel 45 – Åtgärder gentemot personer som upphör att vara personer i politiskt utsatt ställning

Artikel 45 behandlar situationen när en person inte längre innehar en viktig offentlig funktion. Enligt punkt 1 ska ansvariga enheter beakta om en person som inte längre har en viktig offentlig funktion i unionen, en medlemsstat, ett tredjeland eller en internationell organisation fortfarande utgör en risk för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Ansvariga enheter ska då göra en bedömning av riskerna i enlighet med artikel 20. Bestämmelsen enligt artikel 45.1 klargör att PEP-status inte upphör att vara relevant enbart genom att den formella funktionen avslutas.

Enligt artikel 45.2 ska ansvariga enheter tillämpa en eller flera av de åtgärder som anges i artikel 34.4 om skärpta åtgärder för kundkännedom för att minska riskerna. Åtgärderna ska tillämpas åtminstone under tolv månader efter det att personen upphört att ha en viktig offentlig funktion. Samtidigt är skyldigheten inte begränsad till tolv månader om riskerna kvarstår, utan åtgärderna ska tillämpas till dess att riskerna som avses enligt artikel 45.1 inte längre existerar.

Artikel 45.3 fastställer även att skyldigheten som avses enligt artikel 45.2 ska gälla på samma sätt om en ansvarig enhet genomför en enstaka transaktion eller inleder en affärsförbindelse med en person som tidigare haft en viktig offentlig funktion.

Artikel 46 – Familjemedlemmar och kända nära medarbetare till personer i politiskt utsatt ställning

Artikel 46 anger att åtgärderna enligt artiklarna 42, 44 och 45 även ska tillämpas på familjemedlemmar och kända nära medarbetare till personer i politiskt utsatt ställning. Bestämmelsen är systematiskt viktig eftersom den förhindrar att regelverket riskerar att kringgås via närstående. AMLR föreskriver att nära privata eller yrkesmässiga relationer enligt artikel 46 kan utnyttjas och missbrukas för att tvätta pengar alternativt finansiera terrorism.

Systematiska och praktiska implikationer

Tillsammans fördjupar artiklarna 44–46 den struktur som etablerats i artikel 42 om särskilda bestämmelser för PEP. Regleringen visar att politisk exponering kan vara relevant i flera perspektiv: genom att vara förmånstagare, att åtgärder är tidsmässigt förlängda efter avslutat uppdrag och även att relationer utvidgas genom att omfatta familjemedlemmar och kända nära medarbetare.

För ansvariga enheter innebär detta ett fortsatt behov av välgrundade, dokumenterade och proportionerliga skärpta åtgärder som integreras i den övergripande AML-styrningen. Fortsättningsvis bör interna regelverk tydligt ange hur PEP-status identifieras och uppdateras över tid. Artiklarna 44–46 understryker att analysen av PEP och RCA måste vara dynamiska och kontinuerligt omprövas. Riskbedömningen kan förändras vid förändrade politiska omständigheter eller vid avslutat uppdrag.

På Morling Consulting arbetar våra jurister med kvalificerad rådgivning inom penningtvättsregelverket och stödjer verksamheter i att utveckla hållbara strukturer för riskbedömning, styrning och kontroll i enlighet med EU:s nya AML-regelverk.