Personer i politiskt utsatt ställning och viktiga offentliga funktioner – artiklarna 42 och 43 i AMLR

Vi fortsätter vår bloggserie om EU:s AMLR och fokuserar nu på artiklarna 42 och 43, vilka reglerar hanteringen av personer i politiskt utsatt ställning (även kallat för PEP) samt fastställer ett system för identifiering av viktiga offentliga funktioner inom unionen. Bestämmelserna aktualiserar centrala frågor om hur kundkännedomsåtgärderna förhåller sig till situationer där kundens politiskt utsatta ställning i sig medför en förhöjd risk för korruption, missbruk av inflytande och penningtvätt.

För ansvariga enheter som omfattas av AMLR är det viktigt att ha interna processer och riktlinjer för att kunna vidta kundkännedomsåtgärder för att kunna säkerställa en ordentlig kundkännedom. Det finns även vissa situationer som innebär förhöjd risk, vilket i sin tur innebär skärpta åtgärder för kundkännedom, varav affärsförbindelser med PEP är ett exempel. För läsare som vill fördjupa sig om skärpta kundkännedomsåtgärder vid geografisk risk hänvisar vi till den tidigare delen i vår bloggserie, läs här.

I praktiken kräver tillämpningen av bestämmelserna rörande PEP ofta en fördjupad analys där juridik, riskbedömning och verksamhetsförståelse måste samverka. I sådana sammanhang är tillgång till en kvalificerad AML-rådgivning som är anpassad till komplex verksamhet av stor betydelse för att säkerställa en korrekt, proportionerlig och tillsynstålig efterlevnad av AMLR.

Sammantaget visar artiklarna 42 och 43 hur AMLR tydliggör gränsdragningen mellan standardrisk och förhöjd risk, och hur regelverket systematiskt bygger vidare på kundkännedomsåtgärderna genom att införa obligatoriska skärpningar när särskilda riskindikatorer, såsom politisk exponering, föreligger.

Normala kundkännedomsåtgärder som utgångspunkt i AMLR

En central princip i AMLR är att åtgärder för kundkännedom ska vara riskbaserade och proportionerliga. De normala kundkännedomsåtgärderna utgör regelverkets utgångspunkt och ska tillämpas när varken låg risk eller förhöjd risk kan konstateras. Dessa åtgärder, som regleras i artikel 20 och vi har behandlat tidigare i bloggserien, omfattar bland annat identifiering och kontroll av kundens identitet, förståelse för affärsförbindelsens syfte och art samt löpande övervakning av affärsförbindelsen.

Artiklarna 42 och 43 klargör att vissa kundkategorier inte kan hanteras enbart genom normala kundkännedomsåtgärder. Personer i politiskt utsatt ställning utgör ett sådant exempel. Även om en PEP i det enskilda fallet kan uppvisa en i övrigt låg eller måttlig riskprofil, kräver regelverket att ansvariga enheter tillämpar skärpta åtgärder för att hantera eventuella risker.

Artikel 42 AMLR – Särskilda bestämmelser för personer i politiskt utsatt ställning

Artikel 42 i AMLR reglerar de åtgärder som ansvariga enheter ska vidta vid affärsförbindelser eller enstaka transaktioner med personer i politiskt utsatt ställning. PEP definieras i artikel 2.1.34 och kan exempelvis innebära personer som har, eller har haft, en viktig offentlig funktion inom unionen eller internationellt. Det innebär att ansvariga enheter måste vidta ytterligare åtgärder utöver de normala åtgärderna för kundkännedom som fastställs i artikel 20. Regelverket tar även sikte på politiskt utsatta personers familjemedlemmar och personer som är kända nära medarbetare. De åtgärder som rör PEP ska därmed också vidtas mot personer i dennes närhet.

Enligt artikel 42.1 ska ansvariga enheter tillämpa följande tre åtgärder vid enstaka transaktioner eller affärsförbindelser med PEP:

• Det ska inhämtas godkännande från företagsledningen om att utföra enstaka transaktioner eller att ingå alternativt fortsätta med affärsförbindelser med personer i politiskt utsatt ställning.
• Ansvariga enheter ska dessutom vidta lämpliga åtgärder för att klarlägga varifrån den förmögenhet och de medel som är kopplade till affärsförbindelsen eller transaktionen härrör.
• Affärsförbindelser med PEP ska även vara föremål för löpande skärpt övervakning.

Artikel 42.2 föreskriver att AMLA senast den 10 juli 2027 ska utfärda riktlinjer som ytterligare preciserar tillämpningen av PEP-regelverket. Dessa riktlinjer ska bland annat omfatta kriterier för identifiering av personer som är kända nära medarbetare samt vägledning kring risknivåer för olika kategorier av PEP, familjemedlemmar eller kända nära medarbetare. Riktlinjerna ska även omfatta vägledning om hur bedömningen av sådana risker ska ske när den berörda personen inte längre har en viktig offentlig funktion. Detta aktualiserar frågan om hur länge en person ska betraktas som PEP och hur riskbedömningen ska justeras över tid.

Artikel 43 AMLR – Förteckning över viktiga offentliga funktioner

Artikel 43 kompletterar artikel 42 genom att etablera ett strukturerat och harmoniserat system för identifiering av vilka funktioner som ska anses utgöra viktiga offentliga funktioner vid tillämpningen av PEP-definitionen enligt artikel 2.1.34. Varje medlemsstat ska utfärda och löpande uppdatera en nationell förteckning över sådana funktioner, i enlighet med nationell rätt. Även internationella organisationer som är godkända och verksamma inom medlemsstaternas territorium omfattas av motsvarande krav att utfärda och uppdatera en sådan förteckning. Förteckningarna ska även innehålla samtliga funktioner som kan komma att anförtros åt företrädare för tredjeländer och internationella organ som godkänts hos medlemsstaten. Dessa förteckningar samt förändringar i förteckningarna ska, av medlemsstaterna, anmälas till kommissionen och AMLA.

Kommissionen får, genom en genomförandeakt, fastställa formatet för upprättandet samt överlämnandet av de förteckningar som tillhandahållits av medlemsstaterna över viktiga offentliga funktioner. Kommissionen har även befogenhet att anta delegerade akter för att komplettera artikel 2.1.34 och fastställa ytterligare gemensamma kategorier av viktiga offentliga funktioner som är relevanta för unionen som helhet. Vid utarbetandet av sådana delegerade akter ska kommissionen samråda med AMLA om detta.

Dessutom ska kommissionen även upprätta och uppdatera en samlad unionsförteckning över de viktiga offentliga funktionerna inklusive samtliga funktioner som kan komma att anförtros åt företrädare för tredjeländer, samt för internationella organ som är godkända på unionsnivå. Den samlade förteckningen ska offentliggöras i Europeiska unionens officiella tidning och AMLA ska även tillgängliggöra förteckningen på sin webbplats.

Från normala kundkännedomsåtgärder till skärpt kontroll – praktiska implikationer

Artiklarna 42 och 43 tydliggör att normala kundkännedomsåtgärder utgör en nödvändig, men inte tillräcklig, grund vid hantering av politiskt utsatta personer. Regelverket markerar tydligt att politisk exponering i sig är en riskindikator som kräver särskild hantering och skärpta åtgärder. För ansvariga enheter innebär detta ett behov av interna processer för identifiering, riskklassificering och uppföljning av PEP.

Morling Consulting bistår verksamhetsutövare med kvalificerad och verksamhetsnära rådgivning inom hela AML-ramverket, inklusive komplexa frågor rörande personer i politiskt utsatt ställning. Med djup juridisk expertis inom penningtvättsregelverket och praktisk erfarenhet stödjer våra juridiska konsulter organisationer i att utforma, implementera och granska processer för kundkännedomsåtgärder och löpande övervakning.